Капитализация процентов по вкладу — что это такое, как работает

   

Наиболее выгодным видом депозитных программ, предлагаемых сегодня банками, являются вклады, предусматривающие капитализацию процентов. Если говорить более понятным для рядового вкладчика языком, капитализация представляет собой начисление процентов на проценты или, как его еще называют, сложный процент.

Рассмотрим механизм капитализации процентов по вкладу подробнее. Если речь идет о стандартном банковском депозите, то здесь обычно начисляются ежемесячные (или ежеквартальные, ежегодные и т.д.) проценты, которые вкладчик может снимать сразу после их начисления – капитализации в данном случае не происходит, и мы получаем на руки денежную сумму, ограниченную величиной процентной ставки по данному депозитному продукту. Такая же точно ситуация будет и в том случае, если проценты снимаются вместе с базовой суммой вклада по окончанию срока действия депозитного договора (в программах, предусматривающих простой процент).

Что касается депозитов с капитализацией, то здесь ситуация будет принципиально иная: в данном случае проценты начисляются не только на сумму вклада, изначально размещаемую на банковский счет, но также и на ранее начисленные по ней проценты. Выполнив простейшие математические вычисления, несложно прийти к выводу, что именно депозиты, предусматривающие возможность начисления сложного процента, являются максимально выгодным видом пассивного дохода в виде банковских вкладов.

Расчет сложных процентов по вкладу

По своей срочности капитализация процентов по вкладу может быть ежедневной, ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной. Также существует ряд депозитов, по условиям которых единоразовая капитализация ранее начисленных процентов происходит в конце срока действия вклада. Если рассматривать различные виды вкладов со сложным процентом с точки зрения финансовой выгоды, то можно отметить, что наиболее доходной является ежемесячная, а также ежеквартальная капитализация – и причисление процентов по вкладу, и начисление на них дополнительного процента происходит соответственно один раз месяц или один раз в квартал. Наиболее же высокими показателями доходности будет обладать ежедневная капитализация, однако в реальной банковской практике такие вклады сегодня практически не встречаются – по понятным причинам банки очень неохотно идут на подобные условия привлечения. Что касается ежегодной или разовой капитализации, то в подобных программах со сложным процентом доход будет весьма незначительным, даже при довольно крупных суммах. Необходимо иметь в виду, что доход в данном случае может рассчитываться банками по разным формулам.

Одна из важнейших особенностей капитализации процентов по вкладу заключается в том, что начисляемые проценты в процессе действия договора не могут сниматься с депозитного счета – они прибавляются к сумме вклада, которая с каждым последующим периодом причисления процентов существенно растет за счет капитализации. Образно можно сказать, что ранее начисленные по депозиту проценты сами превращаются в мини-депозит и начинают приносить дополнительный заработок путем начисления на них процентов второго порядка – именно в этом и заключается суть капитализации.